Proyeksi arus kas apa, penjelasan, contoh

Apa yang diproyeksikan arus kas?

Dia Proyeksi arus kas Ini adalah perkiraan uang yang diharapkan masuk dan meninggalkan bisnis. Termasuk semua pendapatan dan pengeluaran yang diproyeksikan. Proyeksi arus kas biasanya mencakup periode 12 bulan. Namun, perkiraan dapat mencakup periode yang lebih singkat, seperti sebulan atau minggu.

Arus kas dapat menunjukkan bagaimana perusahaan berada; Anda dapat melihat berapa banyak uang yang terjadi melalui bisnis. Seperti banyak angka keuangan perusahaan, arus kas dapat diproyeksikan.

Arus kas dapat menunjukkan bagaimana perusahaan berada; Anda dapat melihat berapa banyak uang yang terjadi melalui bisnis. Seperti banyak angka keuangan perusahaan, arus kas dapat diproyeksikan.

Akan menarik untuk dapat melihat bagaimana arus kas di masa depan, yang dapat dilakukan dengan arus kas yang diproyeksikan. Bahkan perusahaan dengan pertumbuhan yang sehat dan penjualan yang kuat berisiko lebih dari yang dapat mereka bayar dalam sebulan tertentu.

Untungnya, meninjau setiap bulan proyeksi arus kas dapat membantu mengidentifikasi kemungkinan defisit kas dalam beberapa bulan mendatang.

Untuk apa arus kas yang diproyeksikan?

Memproyeksikan arus kas dapat memberikan ide yang lebih jelas tentang di mana bisnis diarahkan dan bagaimana perbaikan dapat dilakukan.

Proyeksi arus kas dapat membantu memprediksi surplus atau kekurangan kas di perusahaan. Anda dapat melihat periode apa yang memiliki lebih banyak pendapatan atau lebih banyak pengeluaran. Proyeksi juga dapat digunakan untuk memperkirakan efek dari kemungkinan perubahan bisnis.

Dapat melayani Anda: nilai instrumental (administrasi)

Misalnya, sewa seorang karyawan dalam beberapa bulan mendatang. Gaji, pajak, dan pengeluaran karyawan lainnya dapat ditambahkan ke proyeksi. Dengan demikian, Anda dapat melihat bagaimana perekrutan karyawan dapat memengaruhi arus kas.

Beberapa proyeksi arus kas dapat dilakukan. Anda dapat membuat proyeksi untuk skenario yang optimis, pesimistis, dan kemungkinan besar. Ini dapat membantu melihat bagaimana hal itu pergi ke perusahaan dalam berbagai situasi.

Penggunaan arus kas yang diproyeksikan

Jika pinjaman diminta, arus kas yang diproyeksikan mungkin diperlukan untuk menunjukkan kapasitas pembayaran. Pemberi pinjaman dapat melihat bagaimana situasi bisnis itu dan menilai likuiditas mereka sesuai dengan perkiraan.

Dapat ditentukan jika bisnis memenuhi harapan saat meninjau proyeksi mereka, membandingkannya dengan hasil yang sebenarnya. Ini dapat membantu menentukan di mana Anda perlu melakukan penyesuaian, seperti biaya pemotongan.

Namun, proyeksi arus kas tidak akan pernah sempurna. Itu adalah dugaan yang disempurnakan. Terlepas dari ketidaksempurnaan, perkiraan ini dapat berupa alat dan panduan yang berguna.

Pentingnya Proyeksi Arus Kas

Arus kas yang diproyeksikan penting karena jika perusahaan kehabisan uang tunai dan tidak dapat memperoleh keuangan baru, itu akan menjadi bangkrut. Arus kas adalah darah vital dari semua perusahaan.

Akibatnya, sangat penting bahwa manajemen memproyeksikan apa yang akan terjadi pada arus kas untuk memastikan bahwa perusahaan memiliki cukup dana untuk bertahan hidup. Ini adalah alasan utama mengapa arus kas yang diproyeksikan sangat penting:

- Identifikasi sebelumnya kemungkinan defisit dalam saldo tunai. Anda harus menganggap arus kas yang diproyeksikan sebagai sistem peringatan awal. Ini adalah alasan terpenting untuk arus kas yang diproyeksikan.

Itu dapat melayani Anda: Chris Argyris: Biografi dan Kontribusi untuk Administrasi

- Pastikan perusahaan dapat membayar pemasok dan karyawan. Pemasok yang tidak menagih segera akan berhenti memasok bisnis. Bahkan lebih buruk jika karyawan tidak dibayar tepat waktu.

- Mendeteksi masalah dengan pembayaran pelanggan. Persiapkan proyeksi mendorong perusahaan untuk mengamati seberapa cepat pelanggan membayar hutang mereka.

Sebagai disiplin penting perencanaan keuangan, arus kas yang diproyeksikan adalah proses manajemen yang penting, mirip dengan persiapan anggaran bisnis.

Cara menghitung arus kas yang diproyeksikan?

-Itu dimulai dengan jumlah uang tunai yang dimiliki perusahaan pada awal periode. Yaitu semua pendapatan kecuali semua biaya dari periode sebelumnya.

-Itu dihitung berapa banyak uang pada periode berikutnya akan memasuki bisnis. Tunai yang masuk dapat mencakup pendapatan, penjualan sebelumnya yang dilakukan berdasarkan kredit dan pinjaman. Penjualan di masa depan diperkirakan akan mengamati tren pendapatan periode sebelumnya.

Anda harus memperhitungkan faktor baru yang bisa berbeda dari periode sebelumnya. Misalnya, jika produk baru ditambahkan, Anda mungkin memiliki penjualan yang lebih tinggi.

- Semua biaya yang akan dibayar untuk periode berikutnya diperkirakan. Baik variabel dan biaya tetap harus dipertimbangkan. Biaya variabel, seperti bahan baku, berfluktuasi dengan penjualan. Biaya tetap tidak dimodifikasi berdasarkan penjualan, dan termasuk sewa, layanan publik dan asuransi.

- Perkiraan perkiraan biaya pendapatan dikurangi. Jumlah yang dihasilkan adalah arus kas yang diproyeksikan dari bisnis.

Dapat melayani Anda: akun yang tidak tertagih

- Arus kas ke saldo pembukaan ditambahkan. Ini akan memberikan keseimbangan penutupan. Jumlah ini juga akan menjadi saldo pembukaan untuk periode berikutnya.

Contoh

Ini adalah contoh arus kas yang diproyeksikan dari suatu perusahaan, disingkat empat bulan untuk kejelasan dan kesederhanaan:

Saldo pembukaan adalah jumlah uang yang akan tersedia di awal setiap bulan.

Dalam pendapatan tunai semua uang yang memasuki perusahaan untuk biaya penjualan, penjualan langsung, pinjaman, dll.

Total pendapatan tunai adalah jumlah dari semua jumlah pendapatan tunai.

Lulusan tunai, semua biaya yang dapat dikeluarkan perusahaan setiap bulan, seperti penggajian, akun untuk membayar pemasok, pembayaran sewa dan pinjaman terdaftar.

Dalam total biaya tunai, semua biaya ditambahkan, untuk melihat dengan tepat uang yang akan keluar setiap bulan.

Arus kas hanyalah total pendapatan bulan ini dikurangi total biaya bulan ini.

Nilai akhir

Saldo Penutupan Kas Operasi adalah jumlah yang benar -benar penting dari arus kas yang diproyeksikan. Jika angka positif umumnya terlihat, ada kemungkinan bahwa uang tambahan dapat tersedia untuk berinvestasi lagi dalam bisnis.

Jika angka negatif terlihat di salah satu bulan, Anda punya waktu untuk mengevaluasi berbagai opsi untuk mempersiapkan bisnis terhadap perubahan seperti itu.

Referensi

1. Cara membuat proyek arus kas. Perangkat Lunak Patriot. Diambil dari: Patriotsoftware.com.
2. Membuat proyeksi arus kas. Diambil dari: wellsfargows.com.